Este documento lo emite el vendedor después de que el comprador recibe algún bien o servicio de él. En la Federación de Rusia, solo se requiere una factura, la emiten aquellos vendedores que están obligados a pagarla.
Con base en las facturas recibidas, el contribuyente del IVA crea un “Libro de Compras”, y con base en las facturas emitidas, un “Libro de Ventas”.
En 1C 8.3 Contabilidad 3.0, se reciben y emiten facturas. Son regulables, por anticipo y por anticipo del principal. Las facturas emitidas también son para las ventas y el agente fiscal. Los recibidos, a su vez, además de los enumerados anteriormente, podrán tener derecho a la admisión.
Todos estos documentos suelen crearse a partir de documentos de ventas y recibos. En este artículo veremos cómo crear todas las facturas posibles en 1C 8.3 Contabilidad.
Como ejemplo, abramos cualquier documento de implementación de la base de datos de demostración. En la parte inferior del formulario verá el botón "Escribir una factura".
Después de hacer clic en este botón, el programa creará automáticamente un documento de "Factura" completamente completado. Puede abrirlo utilizando el hipervínculo que aparece en lugar de este botón.
Puede imprimir una factura directamente desde el documento de ventas haciendo clic en el botón "Imprimir".
En la factura resultante podrás indicar el método de entrega: en papel o electrónicamente. El segundo método suele ser aplicable en los casos en que su organización y su contraparte están conectadas a un sistema de gestión de documentos electrónicos. En tal situación, el envío y la recepción de documentos se pueden realizar directamente en 1C.
Cómo crear un nuevo documento de ventas y una factura, mira el video:
Antes de comenzar, debe realizar algunos ajustes preliminares.
Vaya a configurar impuestos e informes. En el apartado “IVA” tendremos que cambiar el “Procedimiento de registro de facturas anticipadas”.
Para nuestro ejemplo, seleccionaremos de la lista desplegable el elemento "No registrar facturas por anticipos compensados hasta el final del período impositivo".
En tal situación, las facturas se emitirán únicamente al final del período del informe. Establecer esta configuración nos permitirá reducir significativamente la cantidad de documentos porque solo se tendrán en cuenta aquellos anticipos para los cuales no hubo envío de bienes o el hecho de prestación de servicios al final del trimestre.
Además de establecer esta configuración para la organización en su conjunto, también puede especificarla para un acuerdo específico con una contraparte. Para ello abra la ficha del convenio correspondiente y acceda al apartado “IVA”. Aquí es donde se encuentra una configuración similar.
El proceso de emisión de facturas por pagos anticipados se realiza mediante el asistente de contabilidad del IVA. Se encuentra en el menú Operaciones.
Este procesamiento incluye una operación rutinaria de registro de facturas anticipadas. La siguiente línea le permite registrar facturas de agentes fiscales. Esta funcionalidad sólo está disponible bajo contratos con la característica adecuada.
Vídeo sobre cómo generar facturas anticipadas:
Consideremos el reflejo de las facturas recibidas del documento "Recibos (actos, facturas)". Aquí todo es incluso más sencillo que al crear facturas emitidas por ventas.
En la parte inferior del formulario solo necesita ingresar el número y la fecha del documento recibido. Después de eso, haga clic en "Registrarse".
Después de hacer clic en este botón, el programa creará automáticamente una factura completamente completa e insertará un enlace en el documento de recibo.
Este tipo de factura se puede crear al recibir DS, tanto en la cuenta bancaria de la empresa como en la caja registradora. En este caso, creamos en base a los recibos de efectivo.
Las facturas por anticipo del principal se crean para aquellos contratos que tienen este atributo.
Este tipo de facturas pueden ser tanto de recibo como de venta. Se tienen en cuenta en consecuencia.
No consideraremos un ejemplo de creación de ambos tipos de facturas, ya que las acciones en ambos casos son casi idénticas.
Abramos cualquier documento de implementación de la base de datos de demostración y creemos un documento de "Ajuste de implementación" basado en él.
Digamos que acordamos con el comprador que comprará más galletas de aniversario y minicroissants clásicos. Por ello le haremos un descuento en la tarta tirolesa de arándanos.
En el documento de ajuste de implementación recién creado, cada línea tiene dos líneas: con los valores antes y después del cambio. Una vez que hayamos realizado todos los cambios necesarios, haga clic en el botón "Escribir una factura de ajuste", que se encuentra en el lugar habitual en la parte inferior del formulario.
La factura se creará y completará automáticamente y estará disponible a través del hipervínculo correspondiente.
Video sobre cómo crear una factura de ajuste de un vendedor:
Para analizar y encontrar documentos para los que no existen facturas, puede utilizar un procesamiento especial en el programa llamado "Cheque exprés". Se encuentra en el menú "Informes".
La siguiente figura muestra un ejemplo de visualización de errores para un problema de nuestro interés, así como las recomendaciones propuestas por el programa.
Si abre las contabilizaciones de cualquier factura, podrá ver que no se crean asientos en los registros contables. El documento queda reflejado en el registro de información “Registro de Facturas”.
Este informe se encuentra en el menú Informes.
En el encabezado, indique el período (generalmente un trimestre) y la organización. Si el programa detecta algún error, se mostrará el mensaje correspondiente.
30.06.2017
¡Atención!
A partir del 1 de octubre de 2017, entra en vigor el nuevo formulario de facturación en los programas del sistema 1C:Enterprise de conformidad con el Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia del 19 de agosto de 2017 N 981 cla capacidad de reflejar el código del tipo de producto de acuerdo con la Nomenclatura unificada de productos básicos para la actividad económica exterior de la Unión Económica Euroasiática (TN FEA de la UEEA).
De acuerdo con esta resolución, se agrega a la factura un nuevo detalle “Identificador del contrato estatal, acuerdo (acuerdo)”, que se indica en una nueva línea (8) del encabezado del documento después de la línea Moneda (7), antes la parte tabular del documento (ver ejemplo).
Este requisito también debe observarse al redactar facturas de anticipos y facturas de ajuste (Cláusula 1, Artículo 1, Parte 1, 2, Artículo 2 de la Ley N ° 56-FZ).
"Identificador de contrato gubernamental, acuerdo (acuerdo)" asigna el cliente estatal para la orden de defensa estatal a cada contrato estatal antes de incluir información al respecto en el registro de contratos de acuerdo con los requisitos de la legislación de la Federación de Rusia sobre contratación pública (artículo 6.1 de la Ley Federal del 29 de diciembre de 2012 No. 275-FZ, Orden del Ministro de Defensa de la Federación de Rusia No. 475, Tesoro de Rusia No. 13n de fecha 11/08/2015). Para obtener más información sobre la estructura del Identificador de contrato gubernamental, consulte aquí.
Si se asigna el identificador correspondiente, en la línea (8) de la factura deberá indicar:
El nuevo formulario de factura se implementa en las siguientes configuraciones estándar de 1C:
Si solo se necesita un nuevo formulario de factura con una línea de identificación vacía sin tener en cuenta ni mostrar los identificadores del contrato gubernamental, entonces el usuario no está obligado a realizar ninguna acción adicional.
Si necesita realizar un seguimiento de los identificadores de contratos gubernamentales e imprimirlos, entonces esta función debe estar habilitada en la configuración del programa. Para hacer esto (usando el ejemplo de una configuración típica de 1C: Enterprise Accounting rev. 3.0 versión 3.0.51.12) en la sección "Principal", seleccione "Funcionalidad".
En la pestaña "Cálculos", configure la bandera "Factura para contratos gubernamentales", que le permitirá indicar el identificador del contrato gubernamental en la factura.
Después de esto, los campos del identificador del contrato gubernamental aparecerán en la interfaz de factura.
La identificación proporcionada se mostrará en el formulario impreso.
Te recordamos que sólo necesitas rellenar estos datos si se te ha asignado el identificador adecuado. Si este detalle no está incluido en el contrato (acuerdo) con el cliente gubernamental, no es necesario indicar el identificador del contrato gubernamental en la factura.
Los usuarios de PROF versión 1C:Accounting 8 pueden recibir actualizaciones solo si tienen un acuerdo de soporte de tecnología de la información válido (Acuerdo ITS).
Costo del Acuerdo ITS
Si no ha pasado más de 1 mes desde la finalización del acuerdo ITS, se ofrece un descuento del 16,66% en la extensión del acuerdo ITS:
Si esta información te resultó útil, dale Me gusta al artículo en las redes sociales y comparte el enlace en tus foros favoritos))).
Empresa en línea, 2017
"1C: Contabilidad", desarrollado por una empresa rusa,- el programa más popular en nuestro país para la automatización de la contabilidad, la gestión y la contabilidad fiscal. Por el momento, una de las últimas versiones del mercado es 1C: Contabilidad 8.3. El programa tiene una interfaz intuitiva bastante simple, pero los contables que cambian a una nueva versión a menudo tienen una pregunta: ¿cómo crear una factura en 1C, el documento más importante que la oficina de impuestos es una de las primeras en exigir al verificar el IVA?
En 1C: Contabilidad creamos facturas en base al documento “Ventas de bienes y servicios”, aquí es donde se ingresan todos los datos, que luego van a las facturas. Se puede hacer de dos maneras:
Vayamos por el segundo camino. Encontramos el apartado “Compras y ventas”, hipervínculo “Facturas para pago a clientes”. En el diario vemos una lista de facturas emitidas a las contrapartes. Seleccione la línea deseada y en el panel justo encima del registro, haga clic en el botón "Crear basado en". Luego, de la lista de documentos propuestos, seleccione "Ventas de bienes y servicios".
El formulario del documento se completará por sí solo, pero aún deberá verificarlo y editarlo si es necesario. Miremos: en el campo "Tipo de operación" debe estar "Ventas, comisión", el campo "Número" se completará automáticamente después de registrar el documento, el campo "Fecha" por defecto es actual, pero está disponible para edición, la organización se ingresa automáticamente, en el campo "Almacén" » configuramos el almacén desde el cual se dan de baja los bienes que se venden. Los campos "Contraparte" y "Acuerdo" también se extraen de la factura para el pago, pero si creamos un nuevo documento para la venta, entonces debemos seleccionarlos de los directorios correspondientes. Naturalmente, antes de esto es necesario iniciarlos correctamente allí.
El campo "Desplazamiento avanzado" le permite elegir entre tres opciones:
Dejamos “Automático” por regla general, esta opción es la más conveniente.
Si el destinatario de la mercancía y el comprador son organizaciones diferentes, seleccione el destinatario en la pestaña "Avanzado".
La parte tabular del documento creado sobre la base de la factura se completa automáticamente. Si creamos un nuevo documento, extraemos los productos vendidos del directorio "Nomenclatura". Las cuentas contables se completan solas; dependen de cómo se completa el directorio “Cuentas contables de artículos”.
Si no hay producto en el almacén especificado o no es suficiente, podrás registrar el documento, pero no publicarlo.
Ahora puedes imprimir el albarán de entrega (el formulario impreso externo se muestra usando el botón “Imprimir” en la parte superior del formulario), publicarlo (el botón “Publicar” en el mismo lugar) y crear una factura. Podemos emitir facturas al comprador inmediatamente o puede esperar a que la factura de venta con la firma del comprador sea devuelta al departamento de contabilidad. Se pueden crear facturas:
Después de la implementación, verifique el 1C generado: Transacciones contables (Botón “Dt-Kt”):
Usemos el segundo método. Haga clic en el enlace, el documento se generará automáticamente con los datos completados en base al documento de implementación. Se puede imprimir. En el panel superior del formulario, haga clic en el botón con la impresora, se generará un formulario impreso externo y el botón "Publicar y cerrar" para finalizar el documento. La forma impresa de la factura en el programa cumple totalmente con la legislación rusa.
Ten cuidado. Cancelar la factura ingresada si el comprador no la acepta, el departamento de contabilidad solo revirtiendo (año actual) o ajustando las ventas (transacciones de períodos pasados).
Registro de una factura en 1C: La contabilidad de la venta de servicios es casi la misma que la de la venta de bienes. Aquí también hay varias opciones de diseño posibles:
Si nuestra organización ha recibido un anticipo, debemos emitir una factura por el anticipo.
El anticipo en sí se refleja en el documento "Recibo a la cuenta corriente".
Hay dos formas de crear dichas facturas:
Emitimos una factura entrante del vendedor en 1C: Contabilidad después de ingresar el documento "Recepción de bienes y servicios" de la sección "Compras y Ventas". Cualquier compra se puede realizar mediante este formulario.
Es mejor crear un acuerdo directamente desde un documento; si primero lo agrega al directorio, puede cometer un error con el parámetro "Tipo de acuerdo" y luego el documento no lo encontrará.
El campo "Organización" se completa solo. El campo "Compensación anticipada", como en el caso de las ventas, es más fácil dejarlo con el parámetro "Automático".
Los artículos de inventario comprados se pueden agregar usando los botones "Agregar" o "Selección". Usar este último es más fácil, ya que abre un formulario para seleccionar elementos del directorio. Haga clic en "Mover al documento" en la parte superior de la pantalla y recibirá un formulario completo.
Ingresamos la fecha y el número de la factura del vendedor en los campos correspondientes y no reemplazamos el número o la fecha en nuestro formulario.
Ingresamos los detalles de la factura recibida en la parte tabular, donde hay campos para el número y fecha del documento. Haga clic en "Registrar factura" y escríbala en el programa. Aparece un enlace a la factura, ábrelo, míralo, compruébalo. El documento ofrece la posibilidad de imprimir una factura para el proveedor (si es necesario).
Emitir facturas utilizando la base de datos de contabilidad 1C 8.3
En los programas 1C 8.3 solo existen dos tipos de facturas:
Sin embargo, cada uno tiene varias opciones.
Las principales opciones para una factura emitida:
Las principales opciones para la factura recibida:
Todas las facturas en 1C se pueden generar sobre la base de documentos primarios: facturas y facturas.
La Figura 1 muestra el documento de implementación. Para escribir y publicar una factura en 1C, debe hacer clic en el botón en la parte inferior izquierda.
En la Fig. 2 vemos la propia factura, generada según los datos del documento de implementación. El número, la fecha y todos los demás detalles se completan automáticamente. El usuario sólo necesita especificar el método de almacenamiento (se configura automáticamente en "copia impresa"). Puede imprimir el documento en 1C haciendo clic en el botón "Imprimir" y entregárselo a la contraparte.
Las facturas anticipadas se registran mediante un procesamiento especial, que se denomina así. Por lo general, se emiten una vez al final del período del informe.
Antes de pasar al procesamiento en sí, configuremos la política contable en el apartado “IVA” (Fig. 3).
Para reducir el número de facturas emitidas, puede seleccionar el orden de registro, resaltado con un contorno rojo (Fig. 3). En este caso, se emitirán facturas únicamente por los anticipos cuyos bienes no hayan sido enviados al final del trimestre.
La tramitación se llama desde el apartado “Asistente de Contabilidad del IVA” (Fig. 4).
También hay un punto para registrar facturas de agentes fiscales. Le recordamos que para realizar transacciones como agente fiscal, debe establecer el atributo correspondiente en el contrato.
La diferencia fundamental entre las facturas recibidas es la necesidad de indicar correctamente el número y la fecha del documento entrante (generado por el proveedor).
Los anticipos a proveedores se emiten sobre la base de documentos que cargan fondos en efectivo o no en efectivo (Fig. 6).
Para generar facturas de ajuste se han desarrollado documentos especiales:
Veamos un ejemplo de ajuste de una factura de recibo (Fig. 7). El documento se puede crear sobre la base del recibo o sobre la base de la factura principal.
Supongamos que las partes han acordado cambiar el precio de compra. Los precios antiguos y nuevos se indican en dos líneas adyacentes de la parte tabular del documento de ajuste. Todo lo demás se calcula automáticamente. Esto incluye registrar automáticamente una factura de corrección; solo tendrás que ingresar manualmente el número de la corrección o ajuste.
Los ajustes por ventas se realizan de la misma forma.
Las facturas “Por pago anticipado por parte del principal” se emiten únicamente para contratos del tipo “Con el principal (principal)…”
En conclusión, unas palabras sobre la comprobación de facturas emitidas y recibidas. En las últimas versiones de los programas 1C, apareció un informe maravilloso: "Verificación contable rápida" (Fig. 8).
Este informe muestra los documentos fuente para los cuales las facturas no están registradas (o no emitidas) y también proporciona recomendaciones para corregir los errores detectados.
Basado en materiales de: programmist1s.ru
La forma impresa del documento de factura se ajusta al Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia del 25 de mayo de 2017. No. 625. A partir del 01/07/2017, se encuentra disponible para el llenado del documento el campo “Identificador de Contrato Gubernamental”. Para indicar el identificador del contrato gubernamental en las facturas emitidas, seleccione la casilla de verificación "Facturas para pedidos gubernamentales" (la pestaña "Cálculos" en la sección Principal - Configuración - Funcionalidad).
Para organizaciones extranjeras que presten servicios electrónicos de conformidad con el inciso 9 del art. 174.2 del Código Fiscal de la Federación de Rusia, en un acuerdo con la casilla de verificación "La organización actúa como agente fiscal para el IVA" marcada, el valor "Servicios electrónicos" se proporciona en el campo "Tipo de acuerdo de agencia" (cláusula 9 de Artículo 174.2 del Código Fiscal de la Federación de Rusia).
Esta configuración del contrato se utiliza para completar el código de transacción en la sección 2 de la declaración de IVA.
Además, en virtud de un acuerdo con un proveedor que actúa como agente fiscal del IVA, con quien las liquidaciones se realizan en moneda extranjera, es posible realizar pagos en rublos.
El asistente "Registro de facturas de agentes fiscales" le permite emitir una factura para el documento "Informe anticipado", que refleja el pago (la pestaña "Pago") a una empresa extranjera en virtud de un acuerdo con el cumplimiento del deber de un impuesto. agente.
Al completar la sección 2, la acumulación del IVA en virtud de un contrato de agente fiscal con el tipo de contrato de agencia "Servicios electrónicos (cláusula 9 del artículo 174.2 del Código Fiscal de la Federación de Rusia)" se refleja indicando en la línea 070 el código de transacción. “1011713”.
Al pagar el IVA acumulado en el presupuesto en varias facturas de agentes fiscales, en los documentos "Cancelación de cuenta corriente" y "Retiro de efectivo", se puede descifrar el monto del IVA por contrapartes, indicando el acuerdo, el monto del IVA y el documento de pago.
La parte tabular de los documentos "Cancelación de la cuenta corriente", "Retiro de efectivo" se completa sobre la base de los datos sobre la deuda con el presupuesto dentro del monto del pago. La deuda se muestra indicando el momento de los pagos al presupuesto.
El campo "Unidad de medida" indica la unidad proporcionada para este código de producto por el Arancel Aduanero Unificado de la Unión Económica Euroasiática. El campo se completa automáticamente al crear un elemento del directorio seleccionándolo del clasificador.
Las columnas "Unidad" y "Cantidad" indican la cantidad en la unidad de medida de acuerdo con el documento primario, así como la cantidad en la unidad de medida prevista por el Arancel Aduanero Unificado de la Unión Económica Euroasiática en relación con el mercancías que se trasladan.
Para generar un formulario Estadístico para la contabilidad del movimiento de mercancías, se debe hacer clic en el hipervínculo “Estadística en el Servicio Federal de Aduanas”.
La columna 18 "Unidades adicionales" del formulario estadístico se completa si, de acuerdo con el Arancel Aduanero Unificado de la Unión Económica Euroasiática
Se aplica una unidad de medida adicional a las mercancías que se transportan. Así, se completará la columna 18 para aquellas líneas del documento en las que la unidad de medida prevista por el Arancel Aduanero Unificado de la Unión Económica Euroasiática sea diferente del kilogramo.
De acuerdo con el procedimiento para la presentación de una declaración del impuesto al valor agregado, las transacciones que no están sujetas a impuestos (exentas de impuestos), las transacciones que no están reconocidas como objeto de tributación, así como las transacciones de venta de bienes (trabajo, servicios), cuyo lugar de venta no está reconocido como territorio de la Federación de Rusia, reflejado en el apartado 7 de la declaración del IVA.
El programa para organizaciones que mantienen una contabilidad del IVA separada por métodos contables prevé la cumplimentación automática del apartado 7 de la declaración del IVA.
De acuerdo con la carta del Servicio de Impuestos Federales de 26 de enero de 2017 N ED-4-15/1281@, los contribuyentes que soliciten los beneficios del IVA reflejados en el apartado 7 de la Declaración de IVA tienen derecho, junto con la declaración, a presentar un registro de documentos de respaldo en la forma recomendada en la carta.
En el programa para operaciones a partir del segundo trimestre de 2017, para las organizaciones que mantienen una contabilidad del IVA separada por métodos contables, se proporciona la finalización automática del registro de documentos que confirman el beneficio del IVA.
El directorio está destinado a almacenar los códigos de transacción utilizados para completar la sección 7 de la declaración de IVA, así como para completar el registro de documentos que confirman el beneficio del IVA. Se puede seleccionar un nuevo elemento de directorio desde el clasificador.
Para incluir transacciones en el registro de documentos que confirmen los beneficios del IVA, debe marcar la casilla "Incluido en el registro de documentos justificativos".
Para completar la columna 2 “Tipo (grupo, dirección) de transacción no imponible” del registro de justificantes, utilice el valor del atributo “Tipo de transacción no imponible”
Si, en virtud de un acuerdo con el comprador, solo se reflejan transacciones que no están sujetas a impuestos (exentas de impuestos); no reconocido como objeto de tributación; transacciones cuyo lugar de implementación no está reconocido como territorio de la Federación de Rusia, luego para completar automáticamente la sección 7 de la declaración de IVA, así como para completar el registro de documentos de respaldo para la sección 7, debe indicar la transacción código.
A partir de la presentación de informes del 2º trimestre de 2017, el apartado 7 de la declaración se completa automáticamente de acuerdo con los datos del documento reglamentario "Creación de registros del apartado 7 de la declaración de IVA".
Para completar automáticamente el apartado 7 de la declaración de IVA, así como para completar el registro de justificantes del apartado 7, para posiciones vendidas a la tarifa “Sin IVA”, deberá especificar el código de transacción.
El documento “Creación de registros en la sección 7 de la declaración de IVA” tiene como objetivo reflejar las transacciones en la sección 7 de la declaración de IVA. El documento se completa automáticamente para transacciones no sujetas al IVA reflejadas en la contabilidad del período impositivo para organizaciones que mantienen una contabilidad del IVA separada por métodos contables (sección Operaciones - Operaciones regulares de IVA - Formación de registros en la sección 7 de la declaración de IVA)
El informe "Registro de la Sección 7 de la Declaración" tiene como objetivo generar un registro de documentos que confirmen el beneficio fiscal del IVA de acuerdo con la carta del Servicio de Impuestos Federales de 26 de enero de 2017 N ED-4-15/1281@ (sección Informes - IVA - Registro del Apartado 7 de la Declaración)
Al completar información sobre un empleado, todos los datos necesarios para completar informes para individuos se ingresan en un formulario sin hacer clic en enlaces.
Para generar automáticamente los comprobantes de pago de nómina, deberá indicar la forma de pago en el campo correspondiente.
La lista de tareas en la página de inicio muestra la tarea de pagar el anticipo de salario. La fecha del pago anticipado se establece en la configuración de contabilidad de salarios. Allí también se configura el procedimiento para pagar anticipos: se puede configurar tanto para toda la organización como individualmente para cada empleado (en este caso, se indica en el formulario del empleado o en los documentos personales). Al seleccionar una tarea de pago por adelantado, se solicita al usuario que cree automáticamente todos los documentos para el pago por adelantado (estados de cuenta, adelantos en efectivo, órdenes de pago).
Al crear una orden de pago basada en un extracto al banco para un proyecto salarial, el programa recordará el destinatario del pago y lo completará automáticamente en el futuro.
El asistente de contabilidad de salarios se abre desde la lista de tareas en la página de inicio haciendo clic en las tareas "Salario" y "Primas de seguros, pago". Todos los documentos se generan usando un botón:
- nóminas;
- retiro de efectivo;
- órdenes de pago por transferencias salariales;
- órdenes de pago del IRPF y primas de seguros.
Se han actualizado los formatos electrónicos de los siguientes formularios de información estadística:
- Empresa No. 1 “Información básica sobre las actividades de la organización” modificada por orden de Rosstat No. 320 del 15 de julio de 2015 de acuerdo con la plantilla XML del 29 de mayo de 2017, publicada el 31 de mayo de 2017;
- No. C-1 "Información sobre la puesta en servicio de edificios y estructuras" según enmendada por la orden de Rosstat No. 427 del 15/08/2016 de acuerdo con la plantilla XML del 30/05/2017
